Kehittynyt talousrikosten ehkäisy ja rahanpesun torjunta AML

Tällä kurssilla pyritään kuvaamaan ja selittämään rahanpesuun ja terrorismin rahoitukseen liittyvän talousrikollisuuden kitkemiseen tähtäävän kansainvälisen työn keskeisiä osia. Se määrittelee rahanpesun ja terrorismin rahoituksen sekä identifioi asiakkaan tuntemisen laajat parametrit toimialalta riippumatta.

Kurssilla tunnistetaan myös rahanpesun kolme vaihetta ja kuinka niitä voidaan käyttää asiakkaan due diligence (CDD) -ohjelmassa. Siinä hahmotellaan tärkeimmät sääntely- ja standardointiorganisaatiot, mukaan lukien niiden tausta ja työalue. Se myös vertailee ja vertailee keskeisiä Yhdysvaltain, EU:n ja Yhdistyneen kuningaskunnan rahanpesun vastaisia määräyksiä.

Tämä kurssi perehtyy kahteen monimutkaiseen AML-työn osa-alueeseen ja rohkaisee osallistujia ottamaan käyttöön hyväksi havaittuja keinoja löytääkseen ja hoitaakseen. Se analysoi, kuinka rahanpesutoiminta horjuttaa kotimaista ja kansainvälistä kauppaa ja kuinka vakava uhka tämä on.

Kurssi myös luokittelee tekniikat, joita käytetään varojen todellisen alkuperän ja tosiasiallisen omistajuuden salaamiseen, ja kutsuu kriittiseen analyysiin hyödynnetyistä haavoittuvuuksista. Siinä erotetaan riskiperusteisen lähestymistavan tärkeimmät osat ja vaaditaan kriittistä katsetta niiden erojen määrittämiseksi. Se myös kehittää toimivan rahanpesun torjuntasuunnitelman linjassa Financial Action Task Force (FATF) -työryhmän kanssa ja perustuu sen viiteen pilariin.

Kurssi päättyy yhteenvetoon tärkeimmistä oppimiskohdista, jota seuraa toiminnan suunnitteluharjoittelu, jonka tarkoituksena on soveltaa hankittuja tietoja ja taitoja heti työhön palattuasi. Kurssin jälkeistä tukea on saatavilla myös toimintasuunnitelmasi toteuttamiseen kuuden (6) kuukauden kuluessa kurssin päättymisestä.

Agenda

Rahanpesun torjunta AML ja terrorismin rahoituksen torjunta

• Mikä on rahanpesun torjunta (AML)?
• Mitä on terrorismin rahoituksen torjunta (CFT)?
• Mikä on Know Your Customer (KYC)?

Kuinka tunnistaa rahanpesu

• Customer Due Diligence (CDD)
• Rahanpesun kolme vaihetta
• Off-shore-rahoituskeskusten rooli

Rahanpesun vastainen AML – sääntely- ja standardointijärjestöt

• Financial Action Task Force (FATF)
• Joint Money Laundering Steering Group (JMLSG)
• Egmont Group of Financial Intelligence Units
• EU:n AML-viranomainen (AMLA)

Rahanpesun torjunta AML – Sääntely ja lainsäädäntö

• Yhdistyneen kuningaskunnan rikosten tuottolaki (POCA)
• Yhdysvaltain ulkomaisten korruptiokäytäntöjen laki (FCPA)
• USA PATRIOT ACT
• EU:n viides rahanpesudirektiivi

Kauppaan perustuva rahanpesu TBML

• TBML:n riskiindikaattorit
• TBML-toiminnalle alttiit talouden alat ja tuotteet
• Yleiset kauppaan perustuvat rahanpesutekniikat
• Nykyisten kauppaan perustuvien rahanpesuriskien arviointi

Edullisen omistusoikeuden piilottaminen

• Tekniikat, joita käytetään peittämään tosiasiallinen omistajuus
• Yleiskatsaus yleisesti hyväksikäytetyistä välittäjistä
• Yleiskatsaus haavoittuvuuksista

Tehokkaat rahanpesun vastaiset toimenpiteet

• Riskiperusteinen lähestymistapa (RBA)
• Epäilyttävän toiminnan raportit (SAR)
• Tehostettu due diligence (EDD)
• Poliittisesti paljastuneet henkilöt (PEP)

Rahanpesun torjuntaohjelman suunnittelu

• AML-ohjelman viisi pilaria
• AML-ohjelman yhdenmukaistaminen Financial Action Task Force (FATF) -työryhmän kanssa
• Omistautunut AML-vastaava

Kurssin arvostelu

• Yhteenveto ja yhteenveto keskeisistä oppimistavoitteista
• Toiminnan suunnittelu

Kohdeyleisö

AML-tietoisuus on yleismaailmallista, ja se koskee kaikkia henkilöitä, yrityksiä ja viranomaisia. Tämä pätee erityisesti, jos työskentelet jossakin seuraavista toiminnoista:

• Ostovelat
• Myyntisaamiset
• Sopimuksen tekeminen
• Vaatimustenmukaisuus
• Riskienhallinta
• Esimiehet, jotka vastaavat sisäisestä AML-valvonnasta.
• Sisäisen ja ulkoisen tarkastuksen henkilökunta.
• Lakimiehet ja tukihenkilöstö.
• Yrityksen sihteerit

Oppimistulokset

Tämän kurssin suoritettuasi pystyt:

• Osaa erottaa erilaiset rahanpesun ja terrorismin rahoituksen muodot.
• Selvittää, kuinka rahanpesu voidaan tunnistaa käyttämällä hyvin suunniteltuja asiakastuntemusohjelmia.
• Selvittää, miten Financial Action Task Force -työryhmän työ on organisoitu ja miten se vaikuttaa AML-toimintaan ympäri maailmaa.
• Yleistää ja vertailla keskeisiä globaaleja AML-sääntelyjä keskenään.
• Arvioida, onko TBML-pohjainen toiminta riittävästi rajoitettu nykyisten määräysten perusteella.
• Tehdään yhteenveto omaisuuden kätkemistoimissa käytetyistä tekniikoista ja haavoittuvuuksista.
• Arvioida riskiperusteista lähestymistapaa ja sen osia AML-tehokkuuden kannalta.
• Suunnitella oma AML-ohjelma FATF:n viiden pilarin mallin pohjalta.
• Toteuttaa toimintasuunnitelma työpaikallasi kurssilla hankittujen tietojen ja taitojen avulla.